資金賬戶管理系統(tǒng)能準(zhǔn)確反映資金的變動(dòng)情況和確?？蛻糍~戶資金余額的正確性，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，一個(gè)平臺(tái)可能會(huì)產(chǎn)生越來(lái)越多不同類型的業(yè)務(wù)。本文從資金管理系統(tǒng)的作用出發(fā)，對(duì)如何設(shè)計(jì)好資金賬戶管理系統(tǒng)展開(kāi)了分析說(shuō)明，供大家一同參考和學(xué)習(xí)。

有企業(yè)客戶開(kāi)通了云流量服務(wù)，按實(shí)際使用量進(jìn)行計(jì)費(fèi)，然后再完成付款。

由于是先使用服務(wù)，后計(jì)費(fèi)付款的模式，需要客戶先預(yù)存資金，以確保有充足的資金能夠完成付費(fèi)，否則客戶將沒(méi)有使用權(quán)限。

客戶使用的流量服務(wù)，將進(jìn)行實(shí)時(shí)計(jì)費(fèi)，并從賬戶中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。

在上述場(chǎng)景中，客戶的資金發(fā)生了先暫存、后消費(fèi)的變動(dòng)情況。

為了準(zhǔn)確反映資金的變動(dòng)情況，確保客戶賬戶資金余額的正確性，需要將客戶賬戶下的資金充值和使用的過(guò)程記錄下來(lái)，對(duì)資金賬戶進(jìn)行管理。

01?資金賬戶管理系統(tǒng)是什么？

資金賬戶管理系統(tǒng)是為準(zhǔn)確反映資金變動(dòng)情況、確保客戶賬戶資金余額正確性，提供的以賬戶為載體，能夠管理資金的進(jìn)項(xiàng)出項(xiàng)、記錄賬戶余額變動(dòng)情況，并且能夠反映資金變動(dòng)后結(jié)果的管理平臺(tái)。

資金賬戶管理系統(tǒng)的核心功能分為兩塊，分別是「賬戶」和「資金」。

「賬戶」對(duì)應(yīng)某個(gè)主體（可能是個(gè)人，也可能是一個(gè)企業(yè)），是其記錄、整理和匯總原始數(shù)據(jù)的載體。

「資金」是錢(qián)，在發(fā)生充值、使用等業(yè)務(wù)過(guò)程時(shí)會(huì)產(chǎn)生資金的變動(dòng)，分別是資金的進(jìn)項(xiàng)（充值、抵扣余額退回、取消抵扣）和資金的出項(xiàng)（抵扣、提取、取消充值）。

「資金」包含了資金的變動(dòng)和記錄；「賬戶」會(huì)歸集資金變動(dòng)記錄，從而能夠知道某個(gè)主體的賬戶下的資金變動(dòng)詳細(xì)情況和資金累計(jì)值，例如累計(jì)充值金額、累計(jì)抵扣金額，以及當(dāng)前余額。

02?為什么要做資金賬戶管理系統(tǒng)？

先看一個(gè)生活中常見(jiàn)的案例：

小明、小紅、小王到理發(fā)店剪了個(gè)頭發(fā)，需要付款 40 元。

結(jié)賬的時(shí)候，前臺(tái)告知目前有充值贈(zèng)送的優(yōu)惠活動(dòng)，充 200 送 20 ，充 500 送 80 。

由于小明離這家店不是很近，沒(méi)有充值，選擇了現(xiàn)金支付 40 元；

而小紅因?yàn)榻?jīng)常到這家店消費(fèi)，選了先充值后扣費(fèi)的方式，提供了個(gè)人姓名、手機(jī)號(hào)等基本資料以及支付了充值金額 200 元。

前臺(tái)給了小紅一張會(huì)員卡，告知其本次消費(fèi)后余額還有 180（=200+20-40）元，后續(xù)到店時(shí)可以出示會(huì)員卡，或直接報(bào)手機(jī)號(hào)進(jìn)行消費(fèi)。

小王也選擇了先充值后扣費(fèi)，因?yàn)楹竺孢€考慮做燙染，所以直接充值了優(yōu)惠力度更大的 500 元那一檔。

前臺(tái)給到小王會(huì)員卡，告知其本次消費(fèi)后還有 540（=500+80-40）元。

在上述案例中，當(dāng)?shù)昙沂盏叫∶髦Ц兜目铐?xiàng)時(shí)，交易已經(jīng)達(dá)成，產(chǎn)生了真實(shí)消費(fèi)；

店家收到小紅和小王支付的款項(xiàng)時(shí)，并沒(méi)有產(chǎn)生真實(shí)消費(fèi)，而是往小紅和小王各自的賬戶中進(jìn)行了充值，當(dāng)小紅和小王使用卡內(nèi)余額進(jìn)行扣費(fèi)時(shí)，才產(chǎn)生了真實(shí)消費(fèi)。

并且消費(fèi)后，小紅和小王的賬戶還有剩余可用的金額，可供后續(xù)繼續(xù)消費(fèi)。

過(guò)了半個(gè)月，小王打算來(lái)染個(gè)頭發(fā)，小紅也帶著女兒來(lái)理發(fā)店剪頭發(fā)。

結(jié)賬扣款的時(shí)候，前臺(tái)告知小紅本次消費(fèi)后余額還有 100 元。小紅感到很奇怪，自己明明只有在充值那次用了40元，按理說(shuō)這次扣了應(yīng)該還有 140 元，怎么就只剩 100 元了呢？

——原來(lái)是之前其他客戶在使用余額消費(fèi)的時(shí)候，前臺(tái)扣錯(cuò)了，扣了小紅的余額。但是因?yàn)闆](méi)有具體扣費(fèi)記錄，也不知道原本應(yīng)該是扣哪個(gè)客戶的賬戶余額。為了平息客戶小紅，店家為小紅的賬戶補(bǔ)上了 40 元，目前余額為 140 元。

小王染發(fā)費(fèi)用為 240 元，前臺(tái)告知小王本次消費(fèi)后余額還有 340 元。小王納悶了，上次充值消費(fèi)后還剩 540 元，這次扣了 240 ，怎么還有 340 元？

——原來(lái)是第一次小王充值消費(fèi)的時(shí)候，前臺(tái)比較忙，就先口頭告知了小王消費(fèi)后余額，后來(lái)忘了記錄當(dāng)次消費(fèi)單的扣款。如果不是小王自己提出，就少扣了 40 元了。前臺(tái)為小王的賬戶余額補(bǔ)扣了 40 元，目前余額為 300 元。

我們可以看到，當(dāng)客戶選擇了先充值后消費(fèi)的方式，客戶在平臺(tái)中會(huì)存在可消費(fèi)、可使用的資金。

在這個(gè)過(guò)程中，如果沒(méi)有對(duì)賬戶和資金進(jìn)行合理的管理，可能出現(xiàn)資金管控風(fēng)險(xiǎn)。

因此，針對(duì)客戶的資金，其變動(dòng)過(guò)程和變動(dòng)的結(jié)果，需要記錄下來(lái)，進(jìn)行管理，以準(zhǔn)確反映資金的變動(dòng)情況和確?？蛻糍~戶資金余額的正確性。

而隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，一個(gè)平臺(tái)可能會(huì)產(chǎn)生越來(lái)越多不同類型的業(yè)務(wù)，需要在開(kāi)展過(guò)程中應(yīng)用資金賬戶管理系統(tǒng)。

例如 A 業(yè)務(wù)部門(mén)，針對(duì) A 類客戶群體提供流量服務(wù)，需要先充值后結(jié)算抵扣；

B 業(yè)務(wù)部門(mén)，需要針對(duì) B 類客戶群體在移動(dòng)端 app 中提供服務(wù)，為了在 iOS 系統(tǒng)中能夠靈活定價(jià)商品，便于業(yè)務(wù)開(kāi)展，選擇了讓客戶先通過(guò) app 充值虛擬幣，再購(gòu)買(mǎi)具體商品的模式。

那么這時(shí)候，我們要如何從整體進(jìn)行抽象提煉，設(shè)計(jì)出一個(gè)適用多業(yè)務(wù)的資金賬戶管理系統(tǒng)呢？

03?設(shè)計(jì)思路

從賬戶和資金這兩點(diǎn)出發(fā)，分別對(duì)應(yīng)增刪改查這幾個(gè)功能模塊。

資金賬戶管理的整體介紹如下：

1. 關(guān)于賬戶

（1）增：創(chuàng)建賬戶

創(chuàng)建賬戶是指為某個(gè)主體建立一個(gè)新的載體，用于記錄、整理和匯總原始資金數(shù)據(jù)。

創(chuàng)建賬戶的出發(fā)點(diǎn)是即將有業(yè)務(wù)要在該載體上發(fā)生，業(yè)務(wù)的起點(diǎn)是客戶要充值。

如果該客戶此前并沒(méi)有對(duì)應(yīng)賬戶，則需要先為客戶創(chuàng)建賬戶，然后把相應(yīng)的資金充值到賬戶中，后續(xù)客戶需要使用資金時(shí)，也從該賬戶中扣款。

創(chuàng)建賬戶的方式包括人工創(chuàng)建和系統(tǒng)創(chuàng)建。

結(jié)合上文，當(dāng)客戶要充值時(shí)，如果客戶并沒(méi)有賬戶，需要先創(chuàng)建賬戶。

這里存在的場(chǎng)景分別有客戶經(jīng)理與客戶線下達(dá)成了營(yíng)收，成單后，客戶經(jīng)理需要在平臺(tái)中為客戶充值款項(xiàng)；客戶自主在線發(fā)起充值。

在客戶經(jīng)理為客戶創(chuàng)建賬戶并充值的場(chǎng)景中，客戶經(jīng)理在系統(tǒng)中輸入相關(guān)客戶信息和賬戶信息，為客戶人工創(chuàng)建好賬戶；在客戶自主發(fā)起充值的場(chǎng)景中，系統(tǒng)可以自動(dòng)獲取相關(guān)信息，由系統(tǒng)完成賬戶的自動(dòng)創(chuàng)建。

創(chuàng)建賬戶屬性包括：業(yè)務(wù)類型、賬戶主體、適用體系、開(kāi)票方式等。

其中，業(yè)務(wù)類型是用于區(qū)分不能共用的不同業(yè)務(wù)之間的款項(xiàng)的標(biāo)記。

例如軟件類商品、課程類商品、流量計(jì)費(fèi)類商品，如果在業(yè)務(wù)上，客戶就是專門(mén)為后續(xù)消費(fèi)某類商品而發(fā)起的資金充值，相當(dāng)于資金是只能給某類商品使用的，那么需要按照業(yè)務(wù)類型進(jìn)行標(biāo)記區(qū)分。

適用體系是指當(dāng)前賬戶內(nèi)的資金能夠使用的體系是什么，包括 iOS 和非 iOS 。

因?yàn)楫?dāng)客戶使用的系統(tǒng)是 iOS 時(shí)，通過(guò) app 充值是走的蘋(píng)果內(nèi)購(gòu)，此方式下客戶充值的款項(xiàng)是先給到蘋(píng)果公司，再由蘋(píng)果公司與我們的平臺(tái)進(jìn)行結(jié)算，蘋(píng)果公司要分成其收入的 30% 作為平臺(tái)費(fèi)用，最終平臺(tái)真實(shí)收到的款項(xiàng)只有客戶支付款項(xiàng)的 70% 。

而其他渠道下充值，款項(xiàng)是直接給到平臺(tái)的。這兩種方式下，客戶充值的資金流是不一樣的，款項(xiàng)收到了不同商戶主體下。蘋(píng)果公司規(guī)定，數(shù)據(jù)不與其他系統(tǒng)互通。

同時(shí)，客戶若后續(xù)有退款、開(kāi)票之類的訴求，也是直接聯(lián)系蘋(píng)果公司處理的，不經(jīng)由我們的平臺(tái)處理。因此，通過(guò) iOS 系統(tǒng)和非 iOS 系統(tǒng)充值的款項(xiàng)需要進(jìn)行標(biāo)記區(qū)分管理。即同一個(gè)客戶同一個(gè) app ，如果在 iOS 系統(tǒng)和安卓系統(tǒng)中分別充值了，款項(xiàng)是不互通的，會(huì)存在兩個(gè)賬戶中，分別對(duì)應(yīng)不同的賬戶適用體系。

開(kāi)票方式是當(dāng)客戶的賬戶資金發(fā)生變動(dòng)時(shí)，是否要給客戶開(kāi)票，如果要開(kāi)票，要在什么時(shí)候給客戶開(kāi)票的標(biāo)記。開(kāi)票方式包括充值時(shí)開(kāi)票、抵扣時(shí)開(kāi)票、不開(kāi)票。

由于開(kāi)具發(fā)票的前提是發(fā)生了納稅義務(wù)，而在充值抵扣的業(yè)務(wù)中，確認(rèn)納稅義務(wù)的發(fā)生有以下兩種情況：

①充值資金時(shí)就發(fā)生了納稅義務(wù)。

例如游戲中客戶充值虛擬幣要購(gòu)買(mǎi)道具。游戲公司收取款項(xiàng)，為玩家提供虛擬貨幣的服務(wù)已經(jīng)發(fā)生，此時(shí)納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生，應(yīng)當(dāng)繳納增值稅。

這種情況下，是充值時(shí)就開(kāi)票的。如果納稅人因兼營(yíng)多個(gè)不同稅率增值稅項(xiàng)目，無(wú)法分別核算，則應(yīng)繳納的稅率為多個(gè)增值稅稅率中的最高值。

②消費(fèi)資金時(shí)才發(fā)生納稅義務(wù)。

例如一家酒店的會(huì)員卡充值，卡內(nèi)余額可以用于消費(fèi)不同類型的服務(wù)或商品，例如住宿、餐飲或商店內(nèi)購(gòu)物。

而提供不同的服務(wù)時(shí)適用的增值稅稅率是不同的，只有真正消費(fèi)時(shí)才知道購(gòu)買(mǎi)的是什么，確認(rèn)納稅義務(wù)。

如果是抵扣時(shí)開(kāi)票，因?yàn)橄M(fèi)后再開(kāi)具發(fā)票，能分別核算，按所提供的商品或服務(wù)的適用稅率或者征收率計(jì)算繳納增值稅即可。

資金變動(dòng)影響開(kāi)票，最小顆粒度應(yīng)該是開(kāi)票方式跟著資金走，但是為了管理統(tǒng)計(jì)上更加方便些，可以將開(kāi)票方式的標(biāo)記抽象出來(lái)，放在賬戶這一層面，結(jié)合賬戶業(yè)務(wù)類型標(biāo)記，對(duì)同一個(gè)賬戶的資金變動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)一的開(kāi)票方式管理。

當(dāng)賬戶本身進(jìn)行業(yè)務(wù)類型的區(qū)分后，一個(gè)賬戶對(duì)應(yīng)到一個(gè)業(yè)務(wù)類型，不會(huì)同時(shí)存在充值時(shí)發(fā)生納稅義務(wù)和消費(fèi)時(shí)又發(fā)生納稅義務(wù)的情況。

另外，前文有提到賬戶充值存在不同體系的可能性，當(dāng)充值賬戶的適用體系為 iOS 時(shí)，由于款項(xiàng)是先給到蘋(píng)果公司，再與我們的平臺(tái)結(jié)算，平臺(tái)與客戶沒(méi)有產(chǎn)生直接的資金交互，所以這類賬戶下的資金不管是發(fā)生充值還是抵扣業(yè)務(wù)，平臺(tái)都是不給客戶開(kāi)票的。

（2）刪：賬戶注銷

賬戶注銷表示賬戶不再使用，要對(duì)賬戶信息進(jìn)行刪除銷毀處理。

當(dāng)客戶決定不再使用我們平臺(tái)的業(yè)務(wù)，確定不會(huì)再在我們平臺(tái)中開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，為了避免后續(xù)不必要的金融糾紛和數(shù)據(jù)信息風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇注銷賬戶。

若需要發(fā)起賬戶注銷，由于賬戶中原來(lái)存在資金流動(dòng)，需要判斷賬戶相關(guān)資金是否處理完畢，有必要提醒客戶注銷所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與損失。

（3）改：修改賬戶信息、修改賬戶狀態(tài)

賬戶的修改包括修改賬戶信息和 修改賬戶狀態(tài)。

修改賬戶信息和賬戶狀態(tài)是指當(dāng)賬戶的業(yè)務(wù)屬性、業(yè)務(wù)狀態(tài)發(fā)生變化時(shí)，為保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致，需要在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的信息修改。

但賬戶關(guān)鍵屬性一般是不允許修改的，具體可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)行考慮，如果實(shí)際業(yè)務(wù)中沒(méi)有其他屬性是可以進(jìn)行修改的，這個(gè)功能可以暫緩考慮。

賬戶關(guān)鍵屬性有賬戶主體、適用體系、業(yè)務(wù)類型、開(kāi)票方式。

其中賬戶主體、適用體系、業(yè)務(wù)類型是在賬戶創(chuàng)建之初就明確的，不同的主體、體系、業(yè)務(wù)類型會(huì)創(chuàng)建對(duì)應(yīng)的不同的賬戶，不應(yīng)該發(fā)生變化；

如果是賬戶內(nèi)的資金發(fā)生了歸屬對(duì)象的變化，可以通過(guò)轉(zhuǎn)移資金的方式解決。

開(kāi)票方式本身是由賬戶所屬的業(yè)務(wù)類型和適用體系決定的，這兩個(gè)屬性不會(huì)發(fā)生改變，因此，開(kāi)票方式也不存在修改的場(chǎng)景。

賬戶狀態(tài)有正常、已凍結(jié)。

當(dāng)賬戶狀態(tài)為正常時(shí)，可以針對(duì)賬戶做的修改狀態(tài)的操作為“凍結(jié)賬戶”，凍結(jié)后，賬戶將被限制，不可使用。

需要對(duì)賬戶進(jìn)行凍結(jié)的場(chǎng)景及相應(yīng)的處理方式有：

①客戶遺失了卡，辦理掛失，員工為客戶進(jìn)行凍結(jié)處理；

②賬戶發(fā)生盜刷情況，客戶要求凍結(jié)賬戶，員工為客戶進(jìn)行凍結(jié)處理；

③客戶賬戶透支部分逾期未還款，系統(tǒng)判斷進(jìn)行凍結(jié)處理；

④客戶賬戶透支金額超過(guò)信用額度，系統(tǒng)判斷進(jìn)行凍結(jié)處理；

當(dāng)賬戶恢復(fù)正常時(shí)，也可以為賬戶進(jìn)行“解除凍結(jié)”處理。

（4）查：查詢賬戶

查詢賬戶即按指定的條件篩選出目標(biāo)賬戶，可以查看目標(biāo)賬戶的數(shù)量、業(yè)務(wù)屬性，以及賬戶下資金的使用情況。

賬戶的業(yè)務(wù)屬性有：客戶名稱、業(yè)務(wù)類型、適用體系、開(kāi)票方式；

前文提到，賬戶是記錄、整理和匯總原始數(shù)據(jù)的載體。賬戶下的資金的使用情況包括賬戶余額、賬戶收入總和以及賬戶支出總和。

客戶經(jīng)理可以查看自己負(fù)責(zé)的客戶目前賬戶的資金余額情況，如果余額快要用完，可以去跟進(jìn)營(yíng)銷；客戶可以查看自己的賬戶資金余額情況，看是否需要充值。

我們查看的賬戶資金使用情況是一個(gè)實(shí)時(shí)的累計(jì)值，是會(huì)隨時(shí)變化的。

賬戶余額由賬戶收入總和與賬戶支出總和之差計(jì)算得出，即：賬戶余額=收入總和-支出總和。

其中賬戶余額還分為 當(dāng)前可用余額 和 當(dāng)前不可用余額 。

當(dāng)前不可用余額產(chǎn)生的場(chǎng)景如下：

①現(xiàn)金資金的提取和贈(zèng)送金額的充負(fù)業(yè)務(wù)，如果還未通過(guò)審核，這部分金額會(huì)被暫時(shí)凍結(jié)，記為當(dāng)前不可用余額；

②贈(zèng)送金額有「有效期」的概念，即贈(zèng)送的金額可以指定這部分金額的生效時(shí)間范圍。如果統(tǒng)計(jì)時(shí)，存在贈(zèng)送金額還未到生效時(shí)間，則這部分金額是未生效余額；如果存在贈(zèng)送金額已經(jīng)超過(guò)生效時(shí)間，但沒(méi)有被使用，則這部分金額是已過(guò)期未使用。

2. 關(guān)于資金

（1）增：賬戶充值、退回抵扣

資金的增，即資金的進(jìn)項(xiàng)，包括賬戶充值和 退回抵扣 。

賬戶充值是指與客戶達(dá)成營(yíng)收后，在平臺(tái)為客戶充值款項(xiàng)。

充值的場(chǎng)景包括客戶經(jīng)理與客戶線下達(dá)成營(yíng)收，成單后，客戶經(jīng)理需要在平臺(tái)中為客戶充值款項(xiàng)；或者是客戶自主在線發(fā)起充值。

充值的資金類型包括 現(xiàn)金和 贈(zèng)送金額。

其中贈(zèng)送金額是指作為客情贈(zèng)送或有充值贈(zèng)送、充值返利的市場(chǎng)策略，給到客戶的除充值部分外贈(zèng)送的金額。

由于是贈(zèng)送的金額，不是客戶真實(shí)付款充值的，可以通過(guò)規(guī)定有效期的方式，給客戶心理造成一種緊張感，敦促客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)消費(fèi)，同時(shí)盡可能降低成本。

當(dāng)充值的資金類型為現(xiàn)金時(shí)，可以由客戶經(jīng)理為客戶充值，也可以由客戶自主發(fā)起充值。充值時(shí)如符合充值贈(zèng)送的市場(chǎng)策略，則系統(tǒng)將自動(dòng)為客戶賬戶完成贈(zèng)送金額的充值。

當(dāng)贈(zèng)送金額是在維護(hù)客情的場(chǎng)景下贈(zèng)送給客戶時(shí)，需要由客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中發(fā)起直充，贈(zèng)送部分金額需要經(jīng)過(guò)審核人員確認(rèn)才可生效。

退回抵扣是指當(dāng)使用余額抵扣的訂單需要退貨或者退款時(shí)，抵扣部分的款項(xiàng)的退回。

當(dāng)原訂單完成退貨或退款時(shí)，資金需要退回到對(duì)應(yīng)的賬戶中；后續(xù)如果又產(chǎn)生了新訂單，再執(zhí)行扣費(fèi)，從賬戶余額中進(jìn)行扣款。

（2）刪：余額抵扣、資金提取、資金充負(fù)

資金的刪，即資金的出項(xiàng)，包括余額抵扣、資金提取和 資金充負(fù) 。

余額抵扣是指客戶在購(gòu)買(mǎi)商品或服務(wù)后，使用賬戶余額進(jìn)行抵扣。

產(chǎn)生消費(fèi)訂單后，如客戶賬戶中有余額，可以選擇使用賬戶余額進(jìn)行抵扣。當(dāng)訂單使用賬戶余額完成支付時(shí)，產(chǎn)生一條扣費(fèi)流水，賬戶余額減少。

如果賬戶余額小于需支付的訂單金額，可以選擇先充值至充足的余額，再進(jìn)行抵扣。例如當(dāng)平臺(tái)有充值贈(zèng)送或者充值返利等促銷活動(dòng)時(shí)，可以提醒客戶先充值，再扣款；或者是使用余額抵扣一部分訂單金額，剩余部分使用其他方式完成支付。

資金提取是指客戶從賬戶可用余額中取出款項(xiàng)。由于只有現(xiàn)金余額是通過(guò)客戶真實(shí)付款產(chǎn)生的，贈(zèng)送金額本身就是贈(zèng)送給客戶的，沒(méi)有收取客戶款項(xiàng)，所以資金提取只針對(duì)現(xiàn)金。

資金提取可能存在的場(chǎng)景是，客戶不想繼續(xù)使用或購(gòu)買(mǎi)平臺(tái)的產(chǎn)品了，想把剩余的資金都取出來(lái)。

當(dāng)客戶需要提取資金時(shí)，需要記錄客戶收款賬號(hào)（銀行賬號(hào)或者是支付寶賬號(hào)）和提取原因。

①為什么要記錄客戶收款賬號(hào)？

為了便于統(tǒng)計(jì)和使用，了解某個(gè)主體下的資金變動(dòng)情況和資金變動(dòng)結(jié)果，會(huì)基于賬戶這個(gè)載體記錄資金變動(dòng)情況和匯總累計(jì)值。即資金增加后可以看到賬戶上增加了余額，資金減少后可以看到賬戶上減少余額。

賬戶中的資金在增加時(shí)，有很多種支付方式，現(xiàn)金、支付寶、微信……在資金提取的時(shí)候，也是基于賬戶進(jìn)行的，提取的資金不對(duì)應(yīng)到某次充值，無(wú)法得知當(dāng)前提取的資金額在充值的時(shí)候是怎么收款的，因此也沒(méi)有「原路退回」這一說(shuō)，需要采集客戶的收款方式，由財(cái)務(wù)線下處理款項(xiàng)退回給到客戶。

②為什么要記錄提取原因？

資金提取需要說(shuō)明原因，經(jīng)過(guò)審核人員確認(rèn)后，再由財(cái)務(wù)人員線下處理退款，轉(zhuǎn)賬給客戶，同時(shí)賬戶中減少相應(yīng)資金金額。

另外，如果提取的金額在審核狀態(tài)下，這部分金額將被暫時(shí)凍結(jié)，不計(jì)入可用余額，避免當(dāng)提取審核通過(guò)后，發(fā)生賬戶余額不夠提取的情況。

資金充負(fù)是指，為賬戶中的贈(zèng)送金額余額做一個(gè)負(fù)值的充值。

可能存在的場(chǎng)景是，客戶不想繼續(xù)使用或購(gòu)買(mǎi)平臺(tái)的產(chǎn)品了，賬戶中剩余的現(xiàn)金提取出來(lái)后，還需要把原來(lái)贈(zèng)送的金額處理掉。

如果贈(zèng)送金額增加時(shí)，是通過(guò)促銷策略產(chǎn)生的，那么在提取現(xiàn)金余額時(shí)，可以按充值時(shí)的約定，例如按比例對(duì)贈(zèng)送金額余額進(jìn)行扣減；

如果增加金額增加時(shí)，是通過(guò)直充產(chǎn)生的，那么當(dāng)需要抹掉這部分金額時(shí)，可以為贈(zèng)送金額做充負(fù)處理。

同樣，資金充負(fù)需要說(shuō)明原因，經(jīng)過(guò)審核人員確認(rèn)后，賬戶中減少相應(yīng)資金金額。

如果充負(fù)的金額在審核狀態(tài)下，這部分金額將被暫時(shí)凍結(jié)，不計(jì)入可用余額，避免當(dāng)充負(fù)審核通過(guò)后，發(fā)生賬戶余額不夠扣減的情況。

（3）改：資金狀態(tài)

資金的修改指資金狀態(tài)的修改。

資金的狀態(tài)是跟進(jìn)業(yè)務(wù)流程自動(dòng)改變的。比如當(dāng)資金發(fā)生提取或者充負(fù)時(shí)，還未通過(guò)審核，這部分金額會(huì)被凍結(jié)，通過(guò)審核后，這部分金額就會(huì)解除凍結(jié)，同時(shí)余額減少。

資金的修改這里不包括修改資金信息。

因?yàn)橘Y金的信息，例如所屬客戶、所屬賬戶，如果需要改變，通過(guò)資金的提取和充值即可轉(zhuǎn)移；資金余額本身是一個(gè)統(tǒng)計(jì)值，是一個(gè)累計(jì)的結(jié)果，不存在改變的場(chǎng)景。

（4）查：流水明細(xì)

查詢流水明細(xì)是指按指定的條件篩選出目標(biāo)流水，流水是指資金變動(dòng)的結(jié)果記錄?？梢圆榭茨繕?biāo)流水中記錄的數(shù)據(jù)，以了解資金的變動(dòng)情況，核實(shí)確認(rèn)賬戶中的資金余額統(tǒng)計(jì)是否準(zhǔn)確。

流水明細(xì)中需要記錄當(dāng)前變動(dòng)資金的所屬客戶、所屬賬戶、資金類型、變動(dòng)金額、交易類型、變動(dòng)時(shí)間、關(guān)聯(lián)單據(jù)、操作人、簽單人。

其中，交易類型是指資金變動(dòng)時(shí)對(duì)應(yīng)的交易性質(zhì)。分為資金進(jìn)項(xiàng)（充值、退回抵扣）和資金出項(xiàng)（抵扣、資金提取、資金充負(fù)）兩類。

關(guān)聯(lián)單據(jù)是指資金變動(dòng)時(shí)對(duì)應(yīng)的記錄交易情況的憑據(jù)。

不同的交易類型有其一一對(duì)應(yīng)的單據(jù)，

如充值時(shí)，關(guān)聯(lián)單據(jù)是充值單；退回抵扣時(shí)，關(guān)聯(lián)單據(jù)是退款/退貨單；

抵扣時(shí)，關(guān)聯(lián)單據(jù)是使用余額抵扣的訂單；資金提取時(shí)，關(guān)聯(lián)單據(jù)是提取申請(qǐng)單；資金充負(fù)時(shí)，關(guān)聯(lián)單據(jù)是充負(fù)申請(qǐng)單。

04?小結(jié)

資金賬戶管理系統(tǒng)的關(guān)鍵詞即「賬戶」和「資金」。

其中「賬戶」是載體，「資金」會(huì)基于載體發(fā)生變動(dòng)，由載體進(jìn)行記錄和歸集。

從「賬戶」和「資金」出發(fā)，明確其增刪改查功能模塊對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)訴求，梳理設(shè)計(jì)思路。

作者：產(chǎn)品BBQ；公眾號(hào)：產(chǎn)品BBQ，歡迎溝通交流～

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