“再保險(xiǎn)”是什么意思呢？這個(gè)概念又和普通保險(xiǎn)有什么關(guān)系有什么區(qū)別呢？本文就結(jié)合“再保險(xiǎn)”這個(gè)概念，跟大家介紹相關(guān)業(yè)務(wù)知識以及如何搭建一個(gè)“再保險(xiǎn)平臺”。

一、再保必須知道的知識

看了下論壇，再保險(xiǎn)這塊的同學(xué)幾乎沒有。于是打算整理再保險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)和平臺設(shè)計(jì)，供所需的小伙伴學(xué)習(xí)分享。本文適合對保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)有基礎(chǔ)了解的同學(xué)。

先簡單地介紹下保險(xiǎn)，比如你為自己買一份醫(yī)療險(xiǎn)，一年繳費(fèi)500元，保險(xiǎn)的保額（即最大賠付金額）為100萬，那么當(dāng)你發(fā)生符合保險(xiǎn)條款的就診項(xiàng)目時(shí)，保險(xiǎn)公司會根據(jù)你看病花費(fèi)進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷金額可能是1萬，也可能是99萬，最多賠付100萬。保險(xiǎn)公司承保盈利是賺取客戶交了保費(fèi)卻不看病所帶來的風(fēng)險(xiǎn)收益。

作為保險(xiǎn)公司，如果遇到客戶今年都看病，每個(gè)都花了幾十萬這種極端情況，那么保險(xiǎn)公司可能就會發(fā)生巨額虧損。為防患于未然（及考慮國內(nèi)償付能力監(jiān)管指標(biāo)），需要將公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，一種轉(zhuǎn)移的方式就是再保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)。再保是厘定風(fēng)險(xiǎn)的專家。

1. 再保交易角色

再保交易的角色主要分為：

• 分出人/分出方：將風(fēng)險(xiǎn)和保費(fèi)分出的一方，例如保險(xiǎn)公司
• 接受人/接受方/分入方：接受風(fēng)險(xiǎn)和保費(fèi)的一方，例如再保公司
• （再保）經(jīng)紀(jì)人：磋商促成分出人、接受人達(dá)成合作的一方，不能真的接受/分出風(fēng)險(xiǎn)，只是經(jīng)手方

具體的再保交易模式大致如下圖：

需要注意：

• 接受人不一定是再保公司，也可以是保險(xiǎn)公司的再保部（需獲得分入資質(zhì)），但不能是經(jīng)紀(jì)人；
• 轉(zhuǎn)分出（retrocession）：接受人接受風(fēng)險(xiǎn)后，可將風(fēng)險(xiǎn)再分出給其他接受人。這個(gè)過程也可以通過經(jīng)紀(jì)人完成。

2. 分保的基礎(chǔ)：危險(xiǎn)單位

承保時(shí)，保險(xiǎn)公司往往是針對‘標(biāo)的’進(jìn)行保費(fèi)計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)評估，但是再保險(xiǎn)是基于事故發(fā)生可能產(chǎn)生損失的實(shí)際情況來劃分危險(xiǎn)單位（簡稱險(xiǎn)位，risk unit），并以險(xiǎn)位為基礎(chǔ)進(jìn)行分保保費(fèi)計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)評估。

例如：兩棟相鄰的房子AB，作為兩個(gè)標(biāo)的，A房屋的保額1000萬，B房屋的保額800萬，若起火會一同燒滅，則在火險(xiǎn)合同分出時(shí)，AB房屋將視為一個(gè)險(xiǎn)位。

險(xiǎn)位劃分不一定是合并標(biāo)的，也可能拆分標(biāo)的進(jìn)行重組。

仍以房屋為例，標(biāo)的C中心包含C1、C2兩棟樓房，保險(xiǎn)公司將C1/C2作為一個(gè)標(biāo)的承保，保額2000萬，但C1/C2房屋距離較遠(yuǎn)且有很好的消防隔離，則在劃分險(xiǎn)位時(shí)，可能將C1/C2視為兩個(gè)危險(xiǎn)單位。

3. 再保險(xiǎn)的分保類型

再保險(xiǎn)分保類型分為：比例分保和非比例分保。比例和非比例（國內(nèi)又稱超賠）分保又分為多種子類型。具體分類如下，詳細(xì)可百度（屬于基礎(chǔ)內(nèi)容，且篇幅較長故不細(xì)說）

比例分保，分出人針對保費(fèi)和賠款按約定的分保比例與接受人進(jìn)行分保、攤賠：

1. 成數(shù)（quota share，QS）
2. 溢額（surplus，SPL）
3. 成數(shù)溢額混合（QS & SPL）

非比例分保，根據(jù)不同的賠款范圍，約定不同的分保保費(fèi)，接受人根據(jù)實(shí)際賠款攤賠：

1. 超賠（Excess of loss，XOL）
2. 賠付率超賠（Excess of Loss Ratio，XOLR）

4. 分出和自留

分出人將部分風(fēng)險(xiǎn)分出給其他公司后，還會留下部分風(fēng)險(xiǎn)在自身公司。此部分稱為‘自留’（與‘分出相對應(yīng)’）。

例如100萬保額、10萬保費(fèi)，分出20%后，分出保額為20萬，自留保額為80萬。分出保費(fèi)為2萬，自留保費(fèi)為8萬。

若分出比例為0，那么該保單‘全自留’。

若分出比例為100%，那么該保單的風(fēng)險(xiǎn)和保費(fèi)全部轉(zhuǎn)移出去，稱為‘代出單（英文fronting）’。國內(nèi)監(jiān)管是不允許代出單的，所以分出方需至少自留一部分風(fēng)險(xiǎn)。

5. 再保險(xiǎn)的分保方式

根據(jù)分出風(fēng)險(xiǎn)的方式，有如下分類，詳細(xì)可百度：

1. 合同分保（treaty, contract, program）
2. 預(yù)約分保/臨分預(yù)約協(xié)議分保（facility）
3. 臨分分保/臨時(shí)分出（facultative, fac.）

6. 常見的分保類型和分保方式組合

不是每種分保方式都有比例、非比例等多種方式，常見的組合如下：

7. 比例再保分出的優(yōu)先級

若同一個(gè)險(xiǎn)位，其歸屬于一張?jiān)俦ｋU(xiǎn)合同，又可通過某一臨分預(yù)約協(xié)議分出，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)過大還安排了臨分，那么這些分保類型應(yīng)該如何界定優(yōu)先級呢？應(yīng)該先分給誰后分給誰呢？其順序一般如下：

1. 先扣除比例臨分
2. 再扣除臨分預(yù)約協(xié)議
3. 再扣除成數(shù)合同（或成數(shù)溢額混合合同的成數(shù)部分）
4. 再扣除溢額合同（或成數(shù)溢額混合合同的溢額部分）

一般而言，同一類風(fēng)險(xiǎn)，不會同時(shí)簽署與多個(gè)合同/協(xié)議，但若簽署了多個(gè)分保協(xié)議，則需按照約定順序進(jìn)行分出。

二、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)平臺

再保險(xiǎn)平臺需與保險(xiǎn)平臺緊密對接，以實(shí)現(xiàn)精確、自動(dòng)化的再保交易。大體上，再保平臺和直保相關(guān)系統(tǒng)的對接如下：

本文僅介紹主要功能，以幫助大家理解再保的框架和模塊關(guān)系，關(guān)鍵是不同模塊之間對接關(guān)系、流轉(zhuǎn)順序。再保真正復(fù)雜的是細(xì)節(jié)場景的處理，也實(shí)難通過一文分享完畢。

三、再保分出

1. 險(xiǎn)位管理

由前文可知，承保是基于標(biāo)的計(jì)算費(fèi)用和保障范圍，但是在再保中，是以危險(xiǎn)單位為基礎(chǔ)進(jìn)行分保。因此，險(xiǎn)位管理主要需要對標(biāo)的進(jìn)行重組，實(shí)現(xiàn)標(biāo)的→險(xiǎn)位的映射。

每個(gè)險(xiǎn)位和標(biāo)的類似，也需有對應(yīng)的保額、保費(fèi)，及險(xiǎn)位本身的信息，例如房屋的地址，人的證件號等。

承保時(shí)，需完成標(biāo)的→險(xiǎn)位的對應(yīng)關(guān)系及險(xiǎn)位定義，這一步驟往往由核保和再保共同完成。保全可對其定義進(jìn)行調(diào)整。而理賠時(shí)，根據(jù)標(biāo)的的賠付情況和映射關(guān)系，計(jì)算出險(xiǎn)位上的賠付情況。

2. 合同/協(xié)議管理

合同和預(yù)約協(xié)議的區(qū)別上文已介紹，系統(tǒng)上往往將二者做類似處理。協(xié)議的結(jié)構(gòu)一般與簡單的合同類似。

再保平臺需能支持完整結(jié)構(gòu)化定義再保合同。一份再保合同往往包含多個(gè)章節(jié)，沒個(gè)章節(jié)包括多種不同的再保條款組合：

1. 主合同：往往定義合同期限，分入分出雙方的信息，及一些整個(gè)合同所有章節(jié)都適用的除外條款等。
2. 章節(jié)：除上述通用的信息，每個(gè)章節(jié)可以約定不同的再保方式和再保范圍
3. 子章節(jié)：子章節(jié)中，可對每一類風(fēng)險(xiǎn)約定再保的方式條款。

例如：一份非車險(xiǎn)合同，可以包含成數(shù)、溢額兩個(gè)章節(jié)，對于成數(shù)部分，可以對財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、工程險(xiǎn)約定不同的分保比例、手續(xù)費(fèi)比例等等。

將合同完整地結(jié)構(gòu)化定義在系統(tǒng)中，那么系統(tǒng)將有可能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)分保試算。

3. 臨分/分保調(diào)整

將臨分與分保調(diào)整放在一起，是因?yàn)槎咄际侵饐翁幚淼摹?/p>

往往由核保發(fā)起臨分任務(wù)給再保，此時(shí)保單尚未承保。再保在實(shí)際業(yè)務(wù)中，會（經(jīng)常通過經(jīng)紀(jì)人）將此保單的初步信息同步給其他再保公司/再保部進(jìn)行詢報(bào)價(jià)。

再保詢報(bào)價(jià)方案需要與核保同步，最終核保根據(jù)再保分出比例看自留部分決定是否能出單，出單后再保臨分人員將對外binding臨分信息，將詢報(bào)價(jià)正式轉(zhuǎn)為有效的臨分合同。

此外，對于個(gè)別約定不使用一般合同條款的險(xiǎn)位、臨分方案有變更的險(xiǎn)位，可通過分保調(diào)整，逐一調(diào)整其合同分出比例、再保臨分比例、非比例臨分安排等屬性。

4. 試算

合同、協(xié)議、臨分定義，除了記錄再保的信息外，還定義了再保將如何進(jìn)行分保分批、分賠處理。

對于分保分批，在險(xiǎn)位上的保額保費(fèi)計(jì)算完畢后，可自動(dòng)根據(jù)合同、臨分定義計(jì)算分保的保額保費(fèi)等信息，并生成分保單。

保單發(fā)生理賠時(shí)，將根據(jù)標(biāo)的→險(xiǎn)位計(jì)算險(xiǎn)位賠款，根據(jù)險(xiǎn)位賠款+分保單信息，計(jì)算分賠款、生成分賠案。

5. 分保單、分批單

分保單類似于保單，記錄分保雙方信息、險(xiǎn)位信息、分保具體安排、特別約定等信息。分保安排主要包括：

1. 再保接受人，及其比例、手續(xù)費(fèi)、代扣代繳費(fèi)等（對于超賠臨分，記錄超賠臨分的限額、起付線、賠付比例、超賠保費(fèi)信息）
2. 若有經(jīng)紀(jì)人的，還需要記錄經(jīng)紀(jì)人、經(jīng)紀(jì)人與接受人的關(guān)系、經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi)。

分批單與保全批單類似，也記錄了再保調(diào)整的時(shí)間。此外，保單每次發(fā)起保全：

1. 若該保單有臨分，還需重新人工調(diào)整臨分
2. 若保單沒有臨分，只需要自動(dòng)調(diào)整合同分出即可

6. 分賠案

分賠案與賠案類似，記錄該險(xiǎn)位的賠付信息，及其再保分?jǐn)傂畔ⅰ?/p>

考慮再保有較多特別約定，系統(tǒng)無法自動(dòng)處理，因此分賠案可由人工調(diào)整，且需注意巨災(zāi)案件的處理。

四、再保分入

對于分出業(yè)務(wù)再保部需要將所有的承保業(yè)務(wù)分析是否分出、如何分出，并落實(shí)在系統(tǒng)中，需要大量的自動(dòng)計(jì)算邏輯。

想象你是分出方的對手方：分入方，所有賬務(wù)都是其他公司計(jì)算好給你的，你只需要審閱即可。這樣的系統(tǒng)處理相比分出會簡單許多，主要完成數(shù)據(jù)的記錄審核即可。

1. 分入合同/協(xié)議/臨分

分入合同、協(xié)議類似分出合同的結(jié)構(gòu)，但只需要做數(shù)據(jù)記錄即可。

一般分入險(xiǎn)種需要單獨(dú)報(bào)備，所以分入臨分與一般保單承保較為類似。系統(tǒng)上，在再保模塊做一個(gè)簡單的出單流程即可。

2. 分入賠案

對于臨分/大額/巨災(zāi)等賠案，需要記錄案件的詳細(xì)信息。分入賠案往往只需要記錄“你分出時(shí)給到別人的信息”即可。

3. 轉(zhuǎn)分出

分入業(yè)務(wù)其實(shí)與一般承保業(yè)務(wù)類似，所以可以將分保單進(jìn)行轉(zhuǎn)分出。合同可進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)分出，還可以進(jìn)行臨分轉(zhuǎn)分出，所以分入保單結(jié)構(gòu)一般也需與承保保單類似，以減少系統(tǒng)對接工作量。

4. 分入測算

由于分入業(yè)務(wù)非常依賴直保公司的經(jīng)營，分入業(yè)務(wù)的一個(gè)重點(diǎn)在于測算分入風(fēng)險(xiǎn)，以便及時(shí)調(diào)整分保策略、轉(zhuǎn)分出策略、分入保費(fèi)策略、保費(fèi)預(yù)估、賠付預(yù)估等，此部分功能一般在財(cái)務(wù)精算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。

測算方法包括，依據(jù)IBNR/分入保費(fèi)/分入賠付情況等，結(jié)合相關(guān)精算方法（如1/8法、1/365法等）計(jì)算保費(fèi)預(yù)估、賠付預(yù)估等金額。

五、再保賬單與結(jié)算

再保一定是需要具體到最終接受風(fēng)險(xiǎn)的公司的，但是再保結(jié)算可通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行結(jié)算。因此，再保賬單需要生成經(jīng)紀(jì)人/接受人兩個(gè)層級的數(shù)據(jù)，當(dāng)有經(jīng)紀(jì)人時(shí)，在經(jīng)紀(jì)人層級進(jìn)行結(jié)算。

1. 再保分出季度賬單

以合同/協(xié)議為例，他是針對一類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分保轉(zhuǎn)移，所以對于一般正常的風(fēng)險(xiǎn)承保、賠案，再保無精力逐一結(jié)案審核，因此往往匯總成季度（少部分也走月度）賬單進(jìn)行結(jié)算。

2. 臨時(shí)分出賬單

除上述情況外，其他賬單主要逐一臨時(shí)結(jié)算。例如臨分分保后，需要盡快生成賬單并結(jié)算。

此外，再保合同雖然一般不關(guān)心單一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的案件，但是若案件發(fā)生的金額過大（依據(jù)實(shí)際再保合同的約定），此類合同賠款也需要立即單獨(dú)計(jì)量結(jié)算，稱為cash call賬單。

3. 特定時(shí)間結(jié)算的分出賬單

例如純益手續(xù)費(fèi)賬單，在合同到期了才知道合同的賠付率，才能知道純益手續(xù)費(fèi)是多少錢，此時(shí)才能進(jìn)行結(jié)算。

4. 分入賬單

收到上述三類賬單，并記錄在系統(tǒng)中進(jìn)行結(jié)算。

5. 再保賬單費(fèi)用項(xiàng)

再保費(fèi)用一般包括，分保費(fèi)、分賠款、手續(xù)費(fèi)、經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi)、增值稅、利息等。

6. 再保賬單結(jié)算

結(jié)算流程：

再保業(yè)務(wù)發(fā)生后，分入業(yè)務(wù)需手工錄入賬單，其他情況基本上系統(tǒng)都會自動(dòng)生成賬單。與直保略有不同，直保一般出單后立即自動(dòng)收付費(fèi)，再保需要生成賬單后，將同一接受人/經(jīng)紀(jì)人的賬單歸并到一起，軋差完畢后進(jìn)行結(jié)算。且再保結(jié)算金額巨大，所以需要多次復(fù)核無誤才能支付。

部分結(jié)算：

一張?jiān)俦Ｙ~單對應(yīng)很多的明細(xì)業(yè)務(wù)，分入方收到賬單后，會審核賬單附上的清單，對于清單有疑問的部分可不進(jìn)行結(jié)算，也可以約定對某些費(fèi)用項(xiàng)延遲結(jié)算等等。

余額賬戶：

再保結(jié)算時(shí)，密切往來的客戶，可能某次支付后發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)有些核對不上，此時(shí)再?？梢酝丝睿部梢允墙⒔灰谆锇橛囝~賬戶，將對方多給付的賬款存放在余額賬戶中，并記利息。

匯兌損益：

再保公司比較全球化，這樣能更好地將風(fēng)險(xiǎn)分散到全球。對應(yīng)再保結(jié)算，外幣支付是一個(gè)常見場景。且再保季度賬單往往跨數(shù)月結(jié)算，此時(shí)再保有幾種匯率結(jié)算模式：約定匯率、央行匯率。因匯率變化導(dǎo)致的結(jié)算差額需折算成本位幣，記為匯兌損益。

結(jié)算差額：

再保金額較大， 考慮多地匯率不一致和催收等實(shí)際問題，結(jié)算時(shí)在一定范圍內(nèi)可以抹零頭結(jié)算，零頭需計(jì)入結(jié)算差額，同樣需折算為本位幣。

六、最后

再保業(yè)務(wù)非常復(fù)雜，需要你對整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及系統(tǒng)有很深的了解才能落實(shí)。在整理這篇文章時(shí)，也花了一些時(shí)間梳理模塊和關(guān)系，反思以前設(shè)計(jì)的不足。后面如果有時(shí)間出一篇平臺模塊化設(shè)計(jì)的文章。

希望本文對被再保困擾的你有所幫助，有問題歡迎留言咨詢交流。

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