每月關(guān)賬前，都會(huì)進(jìn)行對(duì)賬，每次對(duì)賬都會(huì)持續(xù)一周，混亂爆肝的一周。由于公司業(yè)務(wù)多樣性，交易量大，線上線下業(yè)務(wù)都有；因此目前財(cái)務(wù)系統(tǒng)-對(duì)賬模塊分為門店對(duì)賬、大客戶對(duì)賬、資金對(duì)賬、收入成本核對(duì)等。

本文主要分享資金對(duì)賬，資金管理相關(guān)的內(nèi)容，包括資金流水的生成及核對(duì)還有日記賬的生成。資金對(duì)賬，顧名思義對(duì)公司資金的核對(duì)，系統(tǒng)里包括應(yīng)收應(yīng)付實(shí)收實(shí)付，賬務(wù)上則是總賬和出納管理的核對(duì)。

一、為什么要做資金對(duì)賬？

1. 解放出納人力，目前集團(tuán)擁有270多個(gè)銀行及其他貨幣資金賬號(hào)，出納手工做日記賬，核銷業(yè)務(wù)單據(jù)，工作量巨大。
2. 提升關(guān)賬效率，希望通過資金對(duì)賬快速核對(duì)業(yè)務(wù)賬和財(cái)務(wù)賬。

二、結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)介

系統(tǒng)模塊簡(jiǎn)單劃分為資金解析、日記賬、應(yīng)收付、對(duì)賬核心，如下圖：

（1）資金解析：主要是接受賬單（銀行賬單以及微信/支付寶等其他貨幣資金賬單）并對(duì)賬單數(shù)據(jù)進(jìn)行解析，因此該模塊主要包含賬單解析和解析賬單時(shí)需要的規(guī)則。

（2）應(yīng)收付模塊：主要是接受財(cái)務(wù)系統(tǒng)結(jié)算模塊的數(shù)據(jù)，并對(duì)接到的應(yīng)收付數(shù)據(jù)進(jìn)行格式化處理的模塊；對(duì)各收支業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理統(tǒng)一數(shù)據(jù)格式為之后的對(duì)賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù)。

（3）對(duì)賬核心：資金對(duì)賬的核心，從解析模塊接收實(shí)收付數(shù)據(jù)，從應(yīng)收付模塊接收應(yīng)收付數(shù)據(jù)，并按照對(duì)賬規(guī)則匹配。

（4）日記賬：系統(tǒng)接到賬單數(shù)據(jù)后生成日記賬并推送金蝶K3。

三、流程簡(jiǎn)介

資金對(duì)賬分為兩頭進(jìn)行：一頭業(yè)務(wù)端，有收支數(shù)據(jù)則推送對(duì)賬模塊準(zhǔn)備對(duì)賬；一頭資金端，接賬單數(shù)據(jù)，生成資金流水推送對(duì)賬模塊準(zhǔn)備對(duì)賬，并生成日記賬。

數(shù)據(jù)核對(duì)完成后，會(huì)根據(jù)對(duì)賬結(jié)果反向核對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)的收付款結(jié)果，減少出納手工確認(rèn)收付款的工作量（人工確認(rèn)收付款功能并沒有取消）。但由于核對(duì)結(jié)果受到資金流水和業(yè)務(wù)流水進(jìn)入對(duì)賬模塊的先后順序及付款結(jié)果可變化（退匯）等特點(diǎn)，導(dǎo)致系統(tǒng)自動(dòng)確認(rèn)收付款實(shí)際實(shí)行過程中，問題不斷，這里先不展開介紹。

下面針對(duì)資金對(duì)賬各子模塊，進(jìn)一步介紹：

四、資金解析

資金解析模塊包含解析規(guī)則維護(hù)、賬單上傳及解析。

原始的賬單包括銀行賬單和其他貨幣資金賬單（微信/支付寶……）。目前系統(tǒng)支持財(cái)務(wù)手工上傳賬單和系統(tǒng)自動(dòng)拉取賬單流水兩種方式。賬單數(shù)據(jù)引入后，開始解析，解析就是一個(gè)系統(tǒng)跑規(guī)則的過程。資金解析的規(guī)則包括規(guī)則定義和規(guī)則配置兩塊：

規(guī)則的維護(hù)是一個(gè)龐大的工作，目前定義的有效的規(guī)則接近100條；同時(shí)還要考慮規(guī)則的優(yōu)先級(jí)和規(guī)則有效范圍。

有了賬單數(shù)據(jù)和規(guī)則，就開始進(jìn)行解析。下面以招行為例：

正常的招行賬單包含的字段：交易日、交易時(shí)間、起息日、交易類型、借方金額、貸方金額、余額、摘要、流水號(hào)、流程實(shí)例號(hào)、業(yè)務(wù)名稱、用途、業(yè)務(wù)參考號(hào)、業(yè)務(wù)摘要、其他摘要、收/付分行號(hào)、收/付方名稱、收/付方賬號(hào)、收/付方開戶行、收/付方開戶行地址、交易分析碼等等。

解析第一步——規(guī)則匹配，賬單的每條交易數(shù)據(jù)都去跑規(guī)則。例如，當(dāng)招行賬單一條數(shù)據(jù)的交易類型為“整存整取”時(shí)，則優(yōu)先解析成匯票-扣保證金；又或者當(dāng)招行賬單一條數(shù)據(jù)摘要包含“結(jié)構(gòu)性存款開戶“時(shí)則有限解析成理財(cái)購買。

解析第二步——提取有用字段生成資金流程，賬單數(shù)據(jù)跑完規(guī)則后，解析出來的數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)類型為對(duì)應(yīng)的規(guī)則名稱；為解析出來的數(shù)據(jù)統(tǒng)一分類為其他；由于賬單字段較多，并不是所有的字段都有用，因此需要提取有效字段。

還是以招行為例，提起：交易時(shí)間，交易類型，借方金額，貸方金額，余額，摘要，流水號(hào)，用途，收/付方名稱。提取字段后拼接上規(guī)則生成一條資金流水，并推送對(duì)賬核心同時(shí)部分類型的資金流水會(huì)生成憑證推送總賬模塊。

• 付款資金流水標(biāo)準(zhǔn)字段：付款公司、付款賬號(hào)、付款時(shí)間、付款金額、解析分類、摘要、對(duì)方戶名。
• 收款資金流水標(biāo)準(zhǔn)字段：收款公司、收款賬號(hào)、收款時(shí)間、收款金額、解析分類、摘要、對(duì)方戶名。

五、應(yīng)收付業(yè)務(wù)流水

應(yīng)收付模塊包含了業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)收數(shù)據(jù)和應(yīng)付數(shù)據(jù)，根據(jù)事先設(shè)定好的業(yè)務(wù)分類生成收支業(yè)務(wù)流水。標(biāo)準(zhǔn)字段如下圖：

應(yīng)收業(yè)務(wù)流水生成節(jié)點(diǎn)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交數(shù)據(jù)傳到財(cái)務(wù)系統(tǒng)立刻生成，應(yīng)收流水標(biāo)準(zhǔn)字段如下：

應(yīng)收付流水生成后，推送到對(duì)賬核心。

六、對(duì)賬核心

對(duì)賬核心為資金對(duì)賬的重要模塊。主要包含：接收的業(yè)務(wù)流水和資金流水，核對(duì)，反饋，調(diào)整。

首先業(yè)務(wù)流水和資金流水都會(huì)自動(dòng)進(jìn)入對(duì)賬核心，但是由于有時(shí)間差，可能業(yè)務(wù)流水先進(jìn)來，也有可能是資金流水先進(jìn)來，所以要滿足延后對(duì)賬的需求，但是延遲對(duì)賬時(shí)間不能太長(zhǎng)，如果時(shí)間太長(zhǎng)，可能會(huì)核銷到錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流水（目前是前后7天）。

例如：A員工6月1日?qǐng)?bào)銷1000塊，L公司打款，A的收款賬號(hào)為M；A員工在7月1日又報(bào)銷1000塊，L公司打款，收款賬號(hào)仍然為M。

當(dāng)7月2日，資金流水進(jìn)入對(duì)賬核心的時(shí)候，就有可能核對(duì)錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流水。由于業(yè)務(wù)兩大，公司的客戶極有可能是客戶，又有可能是門店或者供應(yīng)商，關(guān)聯(lián)交易較多，給資金對(duì)賬帶來了不小的挑戰(zhàn)。

1. 核對(duì)

付款流水核對(duì)相對(duì)簡(jiǎn)單，按照付款公司、付款金額、時(shí)間（允許前后7天的時(shí)間差）、付款類型、付款賬號(hào)核對(duì)；收款流水則按照收款公司主體、收款金額、收款時(shí)間（前后7天時(shí)間差）、收款類型、收款賬號(hào)核對(duì)。

2. 反饋與調(diào)整

反饋及向財(cái)務(wù)系統(tǒng)-結(jié)算模塊下發(fā)對(duì)賬結(jié)果，由結(jié)算模塊核銷各個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)的收付款狀態(tài)并且通知各業(yè)務(wù)系統(tǒng)。目前由于對(duì)賬結(jié)果不能保證全部正確，所以系統(tǒng)自動(dòng)反饋只是灰度上線了部分業(yè)務(wù)。

調(diào)整則是在系統(tǒng)核對(duì)錯(cuò)誤或者未核對(duì)的情況下，提供人工介入的口子，人工可以強(qiáng)制修改核銷結(jié)果或者配對(duì)流水，同樣，人工調(diào)整的對(duì)賬結(jié)果也會(huì)通知結(jié)算模塊。

3. 日記賬

目前日記賬考慮到時(shí)效問題并沒有等待核對(duì)完成后生成日記賬，而是在賬單流水完成解析后就生成日記賬。生成的日記賬推送到金蝶，直接減少了出納手工日記賬的時(shí)間，為關(guān)賬提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

以上即資金對(duì)賬第一部分簡(jiǎn)要介紹。資金對(duì)賬整體還包括推送到金蝶日記賬和賬單余額的核對(duì)監(jiān)控，推送的憑證數(shù)據(jù)（帶銀行/其他貨幣資金科目）和推送日記賬的核對(duì)。當(dāng)當(dāng)月賬單的發(fā)生額等于當(dāng)月推送的帶銀行科目等于日記賬時(shí)，則為關(guān)賬創(chuàng)造了條件。

本文由 @鍋鍋 原創(chuàng)發(fā)布于人人都是產(chǎn)品經(jīng)理，未經(jīng)作者許可，禁止轉(zhuǎn)載。

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